獨立董事及會計師溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

• 本公司內部稽核為一獨立單位，直接隸屬於董事會，除每月將稽核報告及查核缺失改善追蹤報告送交獨立董事外，內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，向獨立董事報告稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
• 獨立董事與會計師至少每季一次定期會議，會計師就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行交流；每年亦定期向獨立董事進行法令或公報的更新，獨立董事亦針對會計師提供之服務進行獨立性評估；若遇有重大事項時得隨時召集會議。
• 為落實公司治理要求之資訊透明且達監督之責，每年獨立董事定期（至少一次）與內部稽核及會計師，進行單獨溝通會議（不包括董事會，且無一般董事及管理階層在場之情況下溝通），本公司獨立董事於 2025年 5 月 6 日分別與內部稽核及會計師進行「2025 年度單獨溝通會議」，本次會議獨立董事未對溝通事項提出相關建議。